湖南幼儿师范高等专科学校2020年部门决算公开
日期:2021-08-23 09:01:49  发布人:朱万  浏览量:440

 

 

 

 

湖南幼儿师范高等专科学校2020年部门决算公开

 

 

 

 


 

   

第一部分湖南幼儿师范高等专科学校单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关2020度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件


 

 

 

 

 

第一部分

 

湖南幼儿师范高等专科学校单位概况

 

 

 

 


 

    一、部门职责

培养、培训小学师资和幼儿教师。

    二、机构设置及决算单位构成

(一)内设机构设置。根据市编委办核定,单位内设科室20个,所属事业单位2个,全部纳入2020年部门决算编制范围。

其中内设科室分别是:办公室、组织人事处、宣传处、教务处、财务装备处、后勤管理处、招生就业指导处、学生处、保卫处、纪检监察室、学前教育学院、小学教育学院、数理学院、基础教育学院、艺术学院、继续教育学院、科研处、图书馆、思政部、教学督导评估中心

所属事业单位分别是:湖南幼儿师范高等专科学校附属小学、湖南幼儿师范高等专科学校附属幼儿园。

    (二)决算单位构成。单位2020年部门决算汇总公开单位构成包括:湖南幼儿师范高等专科学校本级以及所属预算单位湖南幼儿师范高等专科学校附属小学、湖南幼儿师范高等专科学校附属幼儿园、常德市第一幼儿园


 

 

 

 

 

第二部分

 

部门决算表

(详见附表,表格以excle形式作为附件上传)

 

 

 

 

 


 

 

 

 

 

第三部分

 

2020年度部门决算情况说明


 

   一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入、支出总计分别为24495.84万元和21696.58万元,收入与上年相比,增加4173.5万元,增长20.54%,主要是因为学校办学规模扩大和在职在编人员经费的增加;支出与上年相比,增加4605.90万元,增长26.95%,主要是因为学校办学规模扩大和在职在编人员经费的增加。

   二、收入决算情况说明

本年收入合计21264.48万元,其中:财政拨款收入17658.25万元,占83.04%;上级补助收入0万元,占0%;事业收入3606.23万元,占16.96%;经营收入0万元,占0%;附属单位上缴收入0万元,占0%;其他收入0万元,占0%

   三、支出决算情况说明

本年支出合计21696.58万元,其中:基本支出13857.47万元,占63.87%;项目支出7839.1万元,占36.13%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

   2020年度财政拨款收入、支出总计分别为20889.56万元和18090.35万元,收入与上年相比,增加3666.98万元,增长21.29%,主要是因为学校办学规模扩大和在职在编人员经费的增加;支出与上年相比,增加4099.08万元,增长29.3%,主要是因为学校办学规模扩大和在职在编人员经费的增加。

   五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出18090.35万元,占本年支出合计的83.38%,与上年相比,财政拨款支出增加4099.08万元,增长29.3%,主要是因为学校办学规模扩大和在职在编人员经费的增加。

(二)财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出18090.35万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出17.9万元,占0.1%;教育(类)支出15978.89万元,占88.33%;科学技术(类)支出11.66万元,占0.06%;社会保障和就业(类)支出1314.01万元,占7.26%;住房保障(类)支出767.89万元,占4.24%

(三)财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为10851.73万元,支出决算数为18090.35万元,完成年初预算的166.70%,其中:

1.一般公共服务(类)市场监督管理事务(款)其他市场监督管理事务(项)。

年初预算为0万元,支出决算为17.9万元,完成年初预算超100%,决算数大于年初预算数的主要原因是:指标下达时的功能科目与年初预算不一致。

2.教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)。

年初预算为574.16万元,支出决算为928.82万元,完成年初预算的161.77%,决算数大于年初预算数的主要原因是:学校办学规模扩大和在职在编人员经费的增加。

3.教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项)。

年初预算为1520.62万元,支出决算为1527.61万元,完成年初预算的100.46%,决算数大于年初预算数的主要原因是:学校办学规模扩大和在职在编人员经费的增加。

4.教育支出(类)普通教育(款)高等教育(项)。

年初预算为0万元,支出决算为1698.86万元,完成年初预算超100%,决算数大于年初预算数的主要原因是:指标下达时的功能科目与年初预算不一致。

5.教育支出(类)普通教育(款)其他普通教育支出(项)。

年初预算为0万元,支出决算为0.83万元,完成年初预算超100%,决算数大于年初预算数的主要原因是:指标下达时的功能科目与年初预算不一致。

6.教育支出(类)职业教育(款)中等职业教育(项)。

年初预算为0万元,支出决算为61.07万元,完成年初预算超100%,决算数大于年初预算数的主要原因是:指标下达时的功能科目与年初预算不一致。

7.教育支出(类)职业教育(款)高等职业教育(项)。

年初预算为6623.96万元,支出决算为7730.39万元,完成年初预算的116.7%,决算数大于年初预算数的主要原因是:学校办学规模扩大和在职在编人员经费的增加。

8.教育支出(类)教育费附加安排的支出(款)其他教育费附加安排的支出(项)。

年初预算为0万元,支出决算为4002.75万元,完成年初预算超100%,决算数大于年初预算数的主要原因是:指标下达时的功能科目与年初预算不一致。

9.教育支出(类)其他教育支出(款)其他教育支出(项)。

年初预算为0万元,支出决算为28.56万元,完成年初预算超100%,决算数大于年初预算数的主要原因是:指标下达时的功能科目与年初预算不一致。

10.科学技术支出(类)科学研究与开发(款)其他技术研究与开发支出(项)。

年初预算为0万元,支出决算为10.09万元,完成年初预算超100%,决算数大于年初预算数的主要原因是:使用了往年资金指标,未纳入年初预算。

11.科学技术支出(类)社会科学(款)其他社会科学支出(项)。

年初预算为0万元,支出决算为1.57万元,完成年初预算超100%,决算数大于年初预算数的主要原因是:使用了往年资金指标,未纳入年初预算。

12.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)。

年初预算为0万元,支出决算为1262.69万元,完成年初预算超100%,决算数大于年初预算数的主要原因是:指标下达时的功能科目与年初预算不一致。

13.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。

年初预算为0万元,支出决算为10.76万元,完成年初预算超100%,决算数大于年初预算数的主要原因是:退休人员年金单位部分缴纳支出未纳入年初预算。

14.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)其他行政事业单位养老支出(项)。

年初预算为0万元,支出决算为15.85万元,完成年初预算超100%,决算数大于年初预算数的主要原因是:指标下达时的功能科目与年初预算不一致。

15.社会保障和就业支出(类)就业补助(款)就业创业服务补贴(项)。

年初预算为0万元,支出决算为6.63万元,完成年初预算超100%,决算数大于年初预算数的主要原因是:使用了往年资金指标,未纳入年初预算。

16.社会保障和就业支出(类)抚恤(款)死亡抚恤(项)。

年初预算为0万元,支出决算为18.08万元,完成年初预算超100%,决算数大于年初预算数的主要原因是:年初预算无法预计死亡抚恤金额。

17.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。

年初预算为0万元,支出决算为767.89万元,完成年初预算超100%,决算数大于年初预算数的主要原因是:指标下达时的功能科目与年初预算不一致。

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出11859.06万元,其中:人员经费10693.5万元,占基本支出的90.17%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助;公用经费1165.56万元,占基本支出的9.83%,主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、无形资产购置、其他资本性支出。

   七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

   (一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为1.5万元,支出决算为0.5万元,完成预算的33.33%,其中:

因公出国(境)费支出预算为0万元,支出决算为0万元,完成预算100%,决算数与预算数一致;与上年相比增加0万元,增加0%

公务接待费支出预算为1.5万元,支出决算为0.5万元,完成预算的33.33%,决算数小于预算数的主要原因是单位厉行节约,减少三公经费;与上年相比减少0.14万元,减少21.88%,减少的主要原因是位厉行节约,减少三公经费。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元,支出决算为0万元,完成预算超100%,决算数与预算数一致;与上年相比减少了0.2万元,减少100%,减少的主要原因是位厉行节约,减少三公经费。

   (二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中,公务接待费支出决算0.5万元,占100%,因公出国(境)费支出决算0万元,占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元,占0%。其中:

1、因公出国(境)费支出决算为0万元,全年安排因公出国(境)团组0个,累计0人次,无此项经费支出。

2、公务接待费支出决算为0.5万元,全年共接待来访团组9个、来宾81人次,主要是退休教师回校接待、《湖南省贯彻指南幼儿园学习活动体系》培训接待等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元,其中:公务用车购置费0万元,湖南幼儿师范高等专科学校更新公务用车0公务用车运行维护费0万元。截止20201231日,本单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

   八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度政府性基金预算财政拨款收入0万元;年初结转和结余0万元;支出0万元,其中基本支出0万元,项目支出0万元;年末结转和结余0万元。本单位无政府性基金收入安排的支出。

   九、关于机关运行经费支出说明

本单位2020年度机关运行经费支出1165.56万元,比上年决算数增加140.98万元,增长13.76%。主要原因是:学校办学规模扩大。

   十、一般性支出情况

本单位2020年开支会议费0.62万元,用于召开学前教育协会理事会议,人数50人,属于三类会议,内容为常德市教育学会学前教育研究专业委员会各项工作及换届改选工作,预算1万元;开支培训费396.7万元,用于开展国培、市培专项培训,人数4562人次,内容为市培、省培、国培、社会培训等各类培训班;举办毕业晚会、元旦晚会等节庆、晚会、论坛、赛事活动,开支1.39万元,主要是毕业晚会0.7万元,元旦晚会0.69万元。

   十一、关于政府采购支出说明

本单位2020年度政府采购支出总额1527.58万元,其中:政府采购货物支出1075.17万元、政府采购工程支出83万元、政府采购服务支出369.41万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%

   十二、关于国有资产占用情况说明

截至20201231日,本单位共有车辆1辆,其中,主要领导干部用车1辆,机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备13台(套);单位价值100万元以上专用设备1台(套)。

   十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

本单位已对2020年预算绩效进行了自评。市财政局已委托第三方会计事务所入驻本单位,对预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等工作进行检查。根据现场评价情况,经综合评价,本单位整体支出绩效评价得分81.1分,评价等级为“良”。


 

 

 

 

 

 

 

第四部分

 

名词解释


 

一、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出,包括人员支出和公用支出。

二、项目支出:指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费:指通过财政拨款资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费:是指各部门的公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。   

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分

 

附件


 

 

2020年度湖南幼儿师范高等专科学校

部门整体支出绩效评价报告

 

为加强财政支出绩效管理,提高财政资金使用效益,根据《湖南省财政厅关于印发〈湖南省预算支出绩效评价管理办法〉的通知》(湘财绩〔20207号)、《常德市财政局关于明确2021年度本级预算绩效管理目标任务的通知》(常财办发〔202118号)等文件精神,湖南九澧咨询服务有限公司受常德市财政局委托,对湖南幼儿师范高等专科学校(以下简称湖南幼专)2020年部门整体支出进行了绩效评价,现将评价情况报告如下:

一、部门基本情况

(一)机构、人员构成

湖南幼专2013年由原常德师范学校和桃源师范学校合并升格成立,是经湖南省人民政府批准、教育部备案的全日制公办普通高等专科学校,常德市财政预算一级拨款单位,统一社会信用代码12430700MB0W572092,单位负责人曹桂清(校长)。学校位于常德市职教大学城,占地489亩,建筑面积20万平方米。设小学教育学院、学前教育学院、数理学院、艺术学院、继续教育学院和基础教育学院共6个院系,开设有22个大专层次专业。截至2020年底,学校全日制在校生9059人,其中三年制大专学生6291人、五年一贯制学生2768人。

根据常德市编委批复,学校下设办公室、教务处等10个党政管理机构,科研处、图书馆等10个教学教辅机构。下属湖南幼儿师范高等专科学校附属幼儿园、附属小学2个独立核算的事业单位。学校编制总数854人,其中事业编制354人,控制数500人。年末实有在职人员512人,其中专任教师304人、行管人员208人(含兼任教师103人)。在职人员中博士学历1人、硕士学历270人,研究生学历教师占专任教师比例70.72%。在职教师中教授17人、副教授98人,高级职称教师占专任教师比例24.01%。另有劳务派遣69人。2020年师生比1:23

(二)单位主要职责

坚持社会主义办学方向,全面贯彻党和国家的教育方针,根据经济社会发展需要,承担全日制高等专科学历教育,培养全日制高等专科学历层次的小学、学前教育师资及德、智、体、美等全面发展、符合职业资格要求的高素质专门人才。

(三)部门财务管理情况

1.资产负债情况

截至20201231日,湖南幼专资产总额47,848.24万元,其中流动资产3,295.77万元、固定资产44,489.27万元、无形资产63.20万元。负债总额1,536.89万元,全部为流动负债。净资产46,311.35万元。公务用车2辆。

2.收支结余情况

2020年,年初部门预算收入11,741.91万元,预算追加3,524.87万元,调整后预算收入15,266.78万元。其中一般公共预算财政拨款收入12,003.76万元、事业收入3,263.02万元。上年结转结余2,706.53万元。

2020年,年初部门预算支出11,741.91万元,其中基本支出8,340.49万元、项目支出3,401.42万元。调整后预算支出15,422.12万元,其中基本支出10,069.70万元、项目支出5,352.42万元。年底结转结余2,551.19万元。

部门财务情况详见附件12020年湖南幼儿师范高等专科学校部门整体支出绩效评价基础数据表;附件22020年湖南幼儿师范高等专科学校部门整体预算收支执行情况表

3.非税收入征缴情况

2020年,湖南幼专非税收入征收计划3,360.25万元,实际完成3,005.61万元,计划完成率89.45%。具体明细如下表:

单位:万元

项目名称

计划

完成情况

计划完成率

学费(含生源地贷款)

2,670.80

2,435.14

91.18%

住宿费(已剔除已退回的住宿费)

515.60

527.22

102.25%

考试考务费

9.00

0.00

0.00%

短期培训班收费

60.00

0.00

0.00%

国有资源(资产)有偿使用收入

104.85

43.25

41.25%

合计

3,360.25

3,005.61

89.45%

从上表反映,一是学费收入与住宿费收入不匹配,原因为2020年外校(湘中幼专、湘南幼专等高校)挂靠湖南幼专学籍人数为2976人,按照500/.年的学费标准,预计应缴纳学费收入148.8万元。但实际学费催缴情况不理想,仍有大量应缴学费收入未到位。二是考试考务费及短期培训班收费计划完成率为0,原因是英语四六级考试缴费方式改革,由学生自行网上缴纳至上级部门;2020年非税收费系统将培训费科目取消,社会培训费不再进入非税收入。三是国有资源(资产)有偿使用收入计划完成率低,原因是学校对其国有资产承包费用收取不及时。

(四)部门绩效目标

1.部门绩效总目标

以培养专科层次的小学和幼儿园教师、培训常德市在职小学和幼儿园教师为己任,立足湘西北、面向全省、辐射全国,力争建成全省领先、全国一流的幼儿师范高等专科学校。

2.年度绩效目标

1)党建工作。制定党建工作考核办法及体系1套;党员教育培训2次;三会一课组织生活制度落实率100%

2)师资力量。专任教师、行管及教辅人员招聘96人;2019年教师资格证认定35人;新进教师岗前培训率100%;教师违规行为查处率100%

3)教师培训。全年累计完成各类计划内的教师培训2000人次以上;各类培训合格率100%

4)招生就业。年度招生总数2500人以上;自考新生招生1000人以上;招生结果公示率100%;规范收费率100%专升本自学考试在籍学生5000人以上;专升本自考成绩合格率90%以上;学生全年累计完成培训300人次以上;学生各类培训合格率100%;毕业生如期毕业率95%以上、就业率85%以上。

5)办学水平。开设校级精品在线开放课程20门;校级教改项目立项10个;省级教改项目培育4个;市级及以上课题立项15个以上。

6)学校建设。建设学前教育智慧实训室2个且100%投入使用;购置教学北楼班级多媒体教学设备52套;购置5间教学机房设备;验收合格率100%;程序合规率100%

7)资助保障。发放高校国家奖学金8人;励志奖学金184人;中等职业教育国家奖学金3人;国家助学金2571人次;中职免学费560人次;中职助学金1183人次;补助公示率100%;按标准发放,发放准确率100%

8)校园安全。水电系统每日巡查1次;食品安全师生满意度测评每月1次;合同期内门面检查每周1次;食品安全事故、校园安全保障事故零发生。

9)各项工作任务按计划完成,完成及时率100%

10)经济效益。资产运营合法合规,收入稳定。

11)社会效益。营造良好的校园文化氛围,打造特色校园文化;巩固市级文明标兵单位,创建省级文明校园;培育发展优秀教育师资;学生对奖学金及资助政策知晓率90%以上。

12)行政效能。综治考核实现优秀等次;全年无学校领导班子党风廉政方面的违纪问题。

13)可持续性影响。生源质量呈上升趋势;向社会输送教师人才数呈上升趋势。

14)满意度。学生、教师、行管人员满意度90%以上。

二、一般公共预算支出情况

(一)基本支出情况

1.基本支出预、决算情况

2020年,基本支出年初预算6,623.96万元,其中工资福利支出5,769.70万元、一般商品和服务支出165.61万元、对个人和家庭补助688.65万元。上年结转787.22万元,年内调整预算1,695.83万元,全年可执行预算9,107.01万元。

2020年,基本支出决算8,361.76万元,其中工资福利支出6,337.06万元、一般商品和服务支出120.81万元、对个人和家庭补助1,465.47万元、资本性支出438.42万元。年末结转结余745.25万元。

2.基本支出决算与预算数、上年数对比情况

2020年,基本支出较年初预算增加1,737.80万元,增幅26.23%。其中工资福利支出较年初预算增加567.36万元,增幅9.83%,主要原因是绩效考核奖、文明单位奖、综治奖增加。商品和服务支出较年初预算减少44.80万元,减幅27.05%,主要原因是物业管理费年初预算过高。对个人和家庭补助支出较年初预算增加776.82万元,增幅112.80%。主要原因是一般公共预算支出助学金、退休人员生活补助、退休人员奖金年初无预算。资本性支出较年初预算增加438.42万元,主要原因是专用设备购置、信息网络及软件购置更新等资本性支出年初无预算。

金额单位:万元

项目

2019年决算

2020年预算

2020年决算

2020年决算较年初预算增+(减-

2020年决算较上年决算增+(减-

金额

比例

金额

比例

工资福利支出

5,783.91

5,769.70

6,337.06

567.36

9.83%

553.15

9.56%

商品和服务支出

109.67

165.61

120.81

-44.80

-27.05%

11.14

10.16%

对个人和家庭的补助

956.06

688.65

1,465.47

776.82

112.80%

509.41

53.28%

资本性支出

436.72

 

438.42

438.42

 

1.70

0.39%

合计

7,286.36

6,623.96

8,361.76

1,737.80

26.23%

1,075.40

14.76%

3.“三公经费情况

2020年,三公经费支出均使用财政专户管理的非税收入,故决算报表中一般公共预算资金无三公经费预、决算数。整体来看,三公经费控制较严格。

单位:万元

项目

2019

决算

2020年预算

2020年决算

2020年决算较年初预算增+(减-

2020年决算较上年决算增+(减-

金额

比例

金额

比例

公务接待费

5.70

10.00

3.00

-7.00

-70.00%

-2.70

-47.40%

公务用车运行维护费

22.76

10.50

10.50

 

 

-12.26

-53.90%

因公出国出境费

14.22

 

 

 

 

-14.22

-100%

合计

42.68

20.50

13.50

-7.00

-34.10%

-29.18

-68.4%

(二)项目支出情况

1.项目支出预、决算情况

2020年,项目支出年初预算3,401.42万元。上年结转1,919.31万元,年内调整预算1,892.42万元,全年可执行预算合计7,213.15万元。

2020年,项目支出决算5,352.42万元,年末结转结余1,860.73万元。详见附表3.

(三)预算管理情况

湖南幼专根据人员配置、财政定额标准及学费等非税收入征收计划,按照量入为出、收支平衡的原则编制年度部门预算,经学校党委会研究、教职工代表大会审议确定。预算编制遵循两上两下的流程,经市人大审议批准,市财政批复下达。根据湖南幼专《管理制度汇编》,学校从党群、行政、学生、教学、科研、其他六大方面制定管理制度,规范预算支出。但湖南幼专预算管理欠精准,基本支出和项目支出打混使用,财务管理欠规范,财务审核及会计核算能力待进一步加强。

三、部门整体支出绩效情况

(一)产出指标完成情况

1.党建工作。湖南幼专党委于202010月发布《关于印发<党组织工作考核评价办法(试行)>的通知》,制定出台党建工作考核办法及考核细则1套,完成目标;2020年校本级党校完成发展对象培训、入党积极分子培训各2次,累计培训297人次,完成目标;抽查湖南幼专三会一课记录,2020年落实了支部党员大会、支部委员会、党课制度,因学校2020年未成立党小组,2020年无须召开党小组会,三会一课制度落实率100%,完成目标。

2.师资力量。2020年招聘专任教师、行管及教辅人员92人,目标完成率95.83%,其中80人参加岗前培训,合格人数76人,岗前培训目标完成率82.61%;根据认定结果,2019年教师资格证认定29人,目标完成率82.86%;加大了对教师违规行查生处力度,2020年学校纪监室查处了1起人事招聘违纪事件,教师违规行为查处率100%,完成目标。

3.教师培训。经查阅教师培训存档资料,全年累计完成各类计划培训3889人次,目标完成率194.45%;已参加培训的教师培训结业率100%,完成目标。

4.招生就业。2020年秋季学期新招生2446人,目标完成率97.84%;自考新生招生1519人,目标完成率151.90%专升本自学考试在籍学生7257人,目标完成率145.14%;开展学生SYB创新创业培训,全年累计培训300人,目标完成率100%;所有参训学生均取得合格证,培训合格率100%2020年应毕业1861人,实际毕业1835人,如期毕业率98.60%,目标完成率103.79%;截至202012月底,应届毕业生就业率90.08%,目标完成率105.98%;招生结果已在学校官方网站上公示,招生结果公示率100%2020年专升本自考报名8578科次,但学校未统计自考合格率,未完成目标;经现场调查,未发现违规收费的情况,完成目标。

5.办学水平。2020年新增校级精品在线开放课程19门,目标完成率95%;校级教改项目立项数14个,目标完成率140%;根据湖南省教育厅的评审结果,2020年立项省级职业教育教学改革研究项目4个,目标完成率100%2020年市级及以上课题新立项64个,目标完成率426.67%

6.学校建设。学校建成学前教育智慧实训室及婴幼儿照护情境模拟实训室,且现场查阅实训室使用登记表,实训室投入使用率100%,完成目标;教学北楼智慧黑板购置52套、教学机房建设5间,目标完成率100%;以上项目均经政府采购程序,完工验收合格后投入使用,程序合规,完成目标。

7.资助保障。2020年发放高校国家奖学金8人;励志奖学金184人;中等职业教育国家奖学金3人;国家助学金春季学期1205人、秋季学期1366人;中职免学费春季学期346人、秋季学期214人;中职助学金春季学期649人、秋季学期534人;以上补助均打卡发放至学生账户,补助信息于食堂外宣传栏公示,根据现场调查,未发现补助不准确、未按标准发放的情况,完成目标。

8.校园安全。学校每个工作日对水电系统巡查且将巡查结果记录于巡查台账,但存在个别巡查日期填写出错的情况;全年共完成食品安全师生满意度测评5次,目标完成率100%;未见合同期内门面检查台账,未完成目标;根据现场了解,2020年未发生食品安全及校园安全保障事故,完成目标。

9.经抽查,大部分项目均在计划规定的时间内完成,但部分科研项目存在未及时结题的情况,未完成目标。

(二)效益指标完成情况

1.经济效益。学校超市、文印室、快递站等部分商铺经营权采用竞争性磋商或竞争性谈判的方式选取,但存在租金收取不及时、免费出租学校资产的情况,未完成目标。

2.社会效益。湖南幼专采取多种形式的文化活动,致力于营造良好的校园文化氛围,打造特色校园文化学校。如举办锦时筑梦、且待芳华校园文化艺术节、阅读大赛、第23届推广普通话宣传周活动,完成目标;学校自2019年起持续两年被评为市级文明标兵单位,并于2020年成功创建省级文明校园,完成目标,但现场调查发现,学校部分区域存在卫生问题,校园食品安全管理欠到位,学生反映问题较多等;2020年湖南幼专进一步培育优秀师资力量,师生专业水平进一步提高,在湖南省职业院校技能竞赛、湖南省职业院校教师职业能力竞赛教学能力比赛、批改网百万同题英语写作能力决赛(国家级)等比赛中均有获奖,但师资结构有待进一步优化;根据问卷结果统计,学生对奖学金及资助政策的知晓率仅73.28%,未完成目标。

3.行政效能。根据常德市社会治安综合治理(平安建设)相关考核文件,湖南幼专2020年度被评为优秀等次,完成目标;未发现学校领导班子党风廉政方面的违纪问题,完成目标。

4.可持续性影响。2017-2020年,湖南幼专生源地自11个省扩大至14个省,在省内的文理科抛档线逐年上升,2020年文史类抛档线已自2017年的419分上升至494分;理工类抛档线已自2017年的367分上升至430分,生源质量呈上升趋势,完成目标;截至202012月,从事教育行业的毕业生人数自2019年的790人增长为2020年的1358人,增长率71.90%,向社会输送教师人才数呈上升趋势,完成目标。

5.满意度。132名被调查在校教师满意度为88.38%,未完成目标;55名被调查行管人员满意度为91.24%,完成目标;1310名被调查在校学生满意度为73.38%,未完成目标。

四、评价结论和等次

湖南幼专对2020年部门整体支出进行了绩效自评,自评得90分,绩效自评等级为

评价组根据现场评价情况,经综合评价,该部门整体支出绩效评价得分81.1分,评价等级为。得分明细:

(一)投入总分12分,实得12分,扣0分。

(二)过程总分28分,实得18分,扣10分。扣分明细:

1.预算执行。预算执行率90.57%、支付进度率74.20%,扣2分。

2.预算管理。结余结转率13.68%、政府采购执行率72.31%,扣3分;审批制度、后勤管理制度、公务用车及租车制度执行不到位,扣1分。会计审核不严谨;会计核算欠准确;部分结转项目执行率较低;预算指标调项使用,扣2分。

3.资产管理。固定资产账实不符;租金收取不及时;固定资产未进行贴标管理,国有资产合同管理欠规范,扣2分。

(三)产出总分30分,实得27.6分,扣2.4分。扣分明细:

1.实际完成率。教师资格证认定率82.86%,扣0.1分;招生完成率97.84%,扣0.1分;在线开放课程开设完成率95%,扣0.1分。未见门面检查台账,扣0.5分。

2.完成及时率。科研项目进度缓慢,科研台账更新不及时,扣1分。

3.质量达标率。岗前培训目标完成率82.61%,扣0.1分;专升本自考成绩合格率无法统计,扣0.5分。

(四)效果总分30分,实得23.5分,扣6.5分。扣分明细:

1.经济效益。国有资产无偿出租;保证金未缴国库;国有资产招投标管理不规范扣1.5分。

2.社会效益。奖学金及资助政策知晓率73.28%,扣1分;部分区域存在卫生问题,食品安全管理欠到位,基础设施建设未与扩招规模相匹配,扣1.5分。

3.满意度。教师满意度88.38%,学生满意度73.38%,扣2.5分。

详见附件52020年湖南幼儿师范高等专科学校整体支出绩效评价评分表

五、存在的问题及原因

(一)预算管理欠科学

1.预算指标调项使用。未按照上级部门下达的指标专款专用,基本支出和项目支出、各专项之间混合使用。

2.部分结转项目执行率较低。2019年结转项目中双一流建设项目2020年执行率较低,2019年结转项目智慧建设50万元及体育类其他项目15万元,2020年执行率为0

原因分析:学校一般公共预算中教育费附加单独预算,审核拨付,省财政下达的追加资金年初无法预算。专项资金管理缺乏约束。出现负值情况的主要原因是指标本身调项使用或者核算不够准确。

(二)财务管理不到位

1.财务审核不严谨。一是报销凭证不合规。支付5月住宿费0.84万元,附件发票由空白纸打印仅盖前台专用章。二是支出转账到个人。如4月支文印费1.6万元转账个人,无授权委托书;支中小学教师资格考试面试考务费23.4万元转入私人卡,以现金的形式发放。三是支出附件不完整。如1月购买档案柜、购买会议室设备等支出均无合同;部分合同双方均未签字盖章;支专家咨询费0.45万元,未附课时明细表;7月报接待费0.15万元未见菜单明细等。四是费用报销不及时,如20197月发生的费用于202012月才报销;五是报销凭证不合逻辑。如报销专家住宿费0.74万元,住宿发票于5月开具,但实际培训时间为6月;报销老科协校史研究活动餐费0.06万元,附件照片时间为6月,但活动纪要记载的时间为9月;六是出差无出差审批单。部分出差报销无出差审批单。

2.会计核算欠准确。一是工会支出记入行政管理费用。二是往来资金发生时直接用其他应付款科目对冲,未体现资金痕迹。三是存在账表、账实不符的情况。2020年决算报表中,项目资金的年初、年末余额分别为680.05万元、621.47万元,而会计账簿中项目资金的年初、年末结转结余资金分别为1,919.31万元、1,805.94万元。

原因分析:财务管理制度执行不到位,财务审核不细致;未遵循会计原则中的实质重于形式、真实性等原则。因资金存在调项使用情况,导致会计账簿中的部分项目资金的年初、年末结转结余与国库集中支付系统中的相关指标存在脱节的现象。

(三)国有资产管理有漏洞

1.国有资产无偿出租。除学校超市、打印社、快递点、眼镜店、面包店、理发店约定有承包费或管理费外,学校以方便学生为由无偿出租校园内资产,如为图书馆内慕霖书吧无偿提供经营场地,且约定全年水电费两万元以下减半缴纳。

2.保证金未缴国库。截至20217月底,学校门面承包经营的保证金357万元存放于学校食堂账户,未缴入国库。

3.租金收取不及时。学校未按合同约定每年121日前一次性收取学校商店承包费76.8万元,目前仍有38.85万元未收取。未收取快递点的场地使用费0.61万元、理发店管理费0.70万元及眼镜店管理费0.50万元。20214月收取打印社2019-2020年度管理费3万元,晚于合同约定的缴款截止日期约半年。

原因分析:学校资产管理部门未按照国有资产管理办法进行资产运营,对拖欠行为未采取相关措施。

4.固定资产账实不符。一是固定资产批量入账,未实行一物一卡。如12月购买电脑69台,但资产系统只对应新增18张卡片。二是2015年以前的固定资产存放地点未更新。

5.固定资产未贴标管理。

原因分析:学校仅对办公设备和公共财物每两年盘点一次,其他固定资产未进行盘点;部分资产管理责任未落实到个人;学校固定资产由后勤录入资产系统,财务年底根据资产系统的数据入账,与应遵循的固定资产入账流程相反。

(四)制度执行欠严格

1.制度执行有偏差。一是审批制度执行不到位。现场查看艺术楼功能用房使用申请单133份,其中129份未填写验收情况,13份签字盖章不齐全,7份未填写主管部门意见。查看艺术学院小剧场使用申请表11份,存在申请信息、审批信息填写不完整的情况。二是后勤管理制度执行不到位。后勤管理处未按制度规定每周进行校园门面巡查,未见巡查台账。三是公务用车制度执行不到位。未建立公务用车台账,未按制度要求每半年对公务用车行驶里程、油耗、路桥费和维修费进行统计;存在未到定点平台公务租车、个别公务租车无合同的情况。

2.招投标管理欠规范。一是招标条款设置欠严谨。第三、五食堂经营管理项目磋商文件第二部分规定高校餐饮投标单位经营经验年限须三年以上,第三部分磋商细则要求投标单位近三年内有经营经验,招标文件要求前后不一致,且与学校《食堂、商店经营准入制度》中食堂经营单位的高校餐饮经营经验必须有五年以上的规定相矛盾。二是中标方无经营资格。20208月第三、五食堂中标方常德市鲜之味餐饮有限公司成立时间为202078日,未达到高校餐饮经营年限的要求,且中标单位2020年才成立,但提供了201991日起经营食堂的协议书作为投标佐证,与单位实际情况不符。三是未履行招标程序。部分商铺招标未按规定履行招标程序。如图书馆内书吧经营承包商的选择未按规定履行招标程序。

3.合同管理欠规范。一是门面出租未全部签订合同。校园书店、中国电信等10个门面出租无委托经营合同。二是经营合同签订不严谨。学校已提供委托经营合同14份,其中9份合同签订日晚于履约开始日;3份合同未签订履约开始时间;1份合同未填写乙方名称;1份合同约定的乙方名称与实际签章名称不一致。

4.科研项目台账更新不及时。据抽查,20201231日新增的常德高职院校培养工匠服务产业立市路径研究项目未及时记录于项目台账,77个项目已结题但未及时更新结题时间。

原因分析:对现有制度重视不足,违反制度无惩戒措施。

(五)部分产出效益欠理想

1.部分科研项目进度缓慢。根据课题经费台账统计,截至绩效评价日,5年以上未结题且未使用经费项目有26个,涉及上级资金8.6万元;3-5年未结题且未使用经费的项目有9个。科研项目结题不及时,影响资金使用效益。

原因分析:重项目资金申请,轻项目时间和成本管理,未对科研项目组织定期的清理,且校科研处人员变动频繁,工作交接不到位。

2.师资结构有待优化。专任老师结构欠合理,2020年学校专任教师304人,专任老师占比为59.38%,专任老师占在职人员比例偏低;师生比约为1:23,高于《教育部关于印发普通高等学校基本办学条件指标(试行)的通知》规定的1:18的标准。

原因分析:学校招生规模扩大,师资力量未及时跟上。

3.食品安全管理待加强。一是食堂中标单位与经营单位不一致。食堂公示牌上餐饮公司为常德海之鲜餐饮服务有限公司,与中标公司常德市鲜之味公司不一致。二是现场调查发现,图书馆内慕霖奶茶店未悬挂食品安全相关许可证书;培训楼内学生餐厅原材料展示柜未陈列相关原材料;第二、三食堂公示牌上现场工作人员健康证不齐全;第三、五食堂日常监管信息公示栏中满意度测评表公示不及时,停留日期分别为201912月和20203月。三是食品安全问题已造成一定负面影响。20219月中旬湖南幼专食堂登上社交媒体同城热搜,内容为学校学生投诉多个食堂存在卫生问题,对学校形象产生一定负面影响。

原因分析:对食堂及奶茶店日常监管不到位。

4.校园垃圾清运不及时。现场调查发现,学生公寓D座楼前空地的垃圾收集场所,垃圾并未完全入桶,沿路两侧公寓楼产生的垃圾露天堆积成山,阻塞道路且空气中散发恶臭。此外,现场调查还发现培训楼外垃圾桶满溢,草坪垃圾零星散布无人清理的情况。

原因分析:物业公司不作为,学校管理责任履行不到位。

5.学生满意度不高。学生综合满意度仅73.38%,问卷调查反映学生对宿舍和食堂的满意度均未达70%,其中反映最强烈的是男生宿舍极度短缺问题,部分基础设施老化失修。

原因分析:学校基础设施建设未与招生规模扩大的现状相匹配。

六、下一步改进措施

(一)规范预算管理

1.2019年跨年结转执行率低的项目资金截至20211231日如仍未使用完建议财政收回。

2.科学、完整地编制部门预算。各项收支全部纳入预算管理,统筹安排。避免因预算编制不合理、不完整导致预算调整大等问题。

(二)强化财务管理

1.严格落实财务审批制度,遵循报账基本规则,报账要素不全的,财务不予受理。规范报账审批程序,严禁审批手续滞后,实行限时报账管理。对不合规支出进一步清理核实。对附件不完整的及时整改,并补充完善相关资料。

2.加强财务人员业务素质学习,制定相关奖惩措施,提高财务人员专业水平。

3.学校应明确资金使用范围,对专项资金设置专门科目核算。

(三)规范制度执行

1.严格执行学校制度。建立公车运行台账,并对行驶里程、油耗等相关支出进行统计,测算油费支出情况;完善审批手续。

2.发挥校监察室的监察职能,联合其他科室的工作人员,成立检查小组,随机抽查制度执行情况,对制度执行不到位的科室通报批评。

(四)加强项目管理

1.科研处应定期检查科研项目的完成情况,对进度缓慢的项目查明原因,及时清理确实无法结题的项目并收回结余资金。

2.加强对食堂经营、物业公司等第三方公司的考核,增加考核结果与服务费的挂钩比例,提高服务质量。

(五)完善资产管理

1.合理运营国有资产。依照常德市财政局常德市机关事务管理局关于印发《常德市市直行政事业单位国有资产出租管理办法》的规定,清理全校范围内门面及食堂的租赁情况,补签或完善经营合同,及时追缴超市、快递点等拖欠的管理费并上缴国库;如资产管理中存在个人违纪行为,应追究相关人员责任。

2.全面清理固定资产。定期组织资产盘点,盘点范围应包含所有固定资产,对于不存在或已无法使用的资产按资产处置程序申请核销并进行账务处理,保证账账相符,账实相符。

3.调整固定资产入账顺序,先登记财务信息,再根据财务信息登记资产系统。

(六)优化学生保障措施

1.加快基础设施建设进度,在保障学生生活和学习质量的基础上实现扩招。

2.加强评优评先及贫困资助的政策宣传力度,鼓励积极报名,在保障学生隐私的前提下适当扩大学生的评选参与度,增加评选公平性。

 

 

 

 

湖南九澧咨询服务有限公司

湖南幼儿师范高等专科学校2020年部门决算公开表.xls

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