目  录

第一部分：湖南幼专附属幼儿园2021年部门预算编制说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

（一）收入预算

（二）支出预算

四、一般公共预算拨款收支情况

（一）基本支出

（二）项目支出

五、政府性基金预算拨款收支情况

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

（二）“三公”经费预算情况

（三）政府采购情况

（四）国有资产占有使用情况

（五）绩效目标设置情况

七、名词解释

第二部分：湖南幼专附属幼儿园2021年部门预算公开表格

第一部分 湖南幼专附属幼儿园2021年部门预算编制说明

一、基本概况

（一）职能职责

湖南幼专附属幼儿园（后简称附属幼儿园）是2019年7月新成立的二级事业单位，2020年实行财务独立核算。主要职能为学龄前儿童提供保育、教育服务，优质高效地开展业务范围内的社会服务活动。

（二）机构设置

根据市编委办核定，附属幼儿园内设科室0个，所属事业单位0个。

二、部门预算单位构成

1.附属幼儿园只有本级单位，没有二级预算单位，因此，纳入2021年部门预算编制范围的为幼儿园本级。

三、部门收支总体情况

2021年部门预算即附属幼儿园本级预算。收入包括经费拨款，纳入专户管理的非税收入拨款，上级补助收入。支出既包括保障单位基本运行的经费，也包括幼儿园管理使用的事业运行的临聘人员工作经费，专项商品服务支出和专项业务费等，主要涉及学前教育支出。

2021年附属幼儿园没有政府性基金预算拨款、国有资本经营预算安排的收入，也没有使用政府性基金预算拨款和国有资本经营预算安排的支出。

（一）收入预算。2021年年初收入预算数346.1万元，其中，一般公共预算拨款91.15万元（经费拨款91.15万元，占26.34%）纳入专户管理的非税收入拨款231.91万元，占67%；上级补助收入23.04万元，占6.66%。2020年实行财务独立核算，所以增减额无上年可比性。

（二）支出预算。2021年年初支出预算数346.1万元，其中，基本支出284.18万元，占82.11%，项目支出61.92万元，占17.89%。主要包括学前教育支出。2020年实行财务独立核算，所以增减额无上年可比性。

四、一般公共预算拨款收支情况

2021年一般公共预算拨款收入91.15万元，占100%。主要包括学前教育支出，其中人员经费89.97万元，占98.71%；公用经费1.18万元，占1.29%。2020年实行财务独立核算，所以增减额无上年可比性。

（一）基本支出：附属幼儿园 2021年一般公共预算基本支出年初预算数为91.15万元，其中人员经费89.97万元，包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金；公用经费1.18万元，为福利费。

（二）项目支出：附属幼儿园2021年无一般公共预算拨款项目支出。

五、政府性基金预算拨款收支情况

附属幼儿园2021年无使用政府性基金预算拨款安排的支出。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费。2021年附属幼儿园运行经费一般公共预算拨款预算0万元，因2020年实行财务独立核算，所以增减额无可比性。

（二）“三公”经费预算情况。2021年附属幼儿园“三公”经费预算数为0万元，2021年附属幼儿园无“三公”经费预算安排。

（三）政府采购情况。2021年附属幼儿园政府采购预算总额0万元，2021年附属幼儿园无政府采购预算安排。

（四）国有资产占有使用情况。截至2020年12月31日，附属幼儿园共有车辆0台。单位价值50万元以上的通用设备（专用设备）0台（套），单位价值100万元以上的通用设备（专用设备）0台（套）。

（五）绩效目标设置情况。2021年附属幼儿园整体绩效目标（含项目支出）实现全覆盖，涉及一般公共预算拨款91.15万元，其中：项目绩效目标涉及一般公共预算拨款0万元；纳入以部门为主体的重点绩效评价项目涉及一般公共预算拨款0万元。

七、名词解释

1.基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

2.项目支出：是指在基本支出之外为完成特定行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：纳入市财政预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

4.机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：湖南幼专附属幼儿园2021年预算公开.xls